Tofauti Muhimu – Malipo Yanayofuzu dhidi ya Malipo Yasiyohitimu
Annuity ni uwekezaji ambapo uondoaji wa mara kwa mara hufanywa. Ili kuwekeza kwenye annuity, mwekezaji anatakiwa kuwa na kiasi kikubwa cha fedha cha kuwekezwa mara moja na uondoaji utafanywa kwa muda. Annuities inaweza kugawanywa katika makundi mawili makuu kama waliohitimu na wasio na sifa. Tofauti kuu kati ya annuity yenye sifa na isiyo na sifa ni kwamba annuity qualified ni annuity ambayo inastahiki kukatwa kodi ambapo non-qualified annuity ni annuity ambayo haistahiki kukatwa kodi kwa vile mwekezaji ameshalipa kodi kwenye mfuko wake. kuanzishwa.
Annuity Iliyohitimu ni nini?
Mwaka unaoidhinishwa hurejelewa kuwa mwaka unaostahiki kukatwa kodi. Kulingana na Huduma ya Ndani ya Mapato (IRS), usambazaji unapofanywa kwa mwaka, utatozwa kodi ya mapato. Kwa kuwa ofa ya pesa iliyoidhinishwa hukusanya mapato yaliyoahirishwa kwa kodi na ina manufaa ya kuvutia ya kodi, inachukuliwa kuwa chaguo la kuvutia la uwekezaji.
Inayotolewa hapa chini ni baadhi ya mifano ya malipo yaliyohitimu.
Akaunti ya Kustaafu ya Mtu Binafsi (IRA)
Kwa IRA, mwekezaji huwekeza kiasi fulani cha pesa kwa akiba ya uzeeni katika akaunti iliyoanzishwa kupitia mwajiri wa mwekezaji, taasisi ya benki au kampuni ya uwekezaji. Katika IRAs, fedha hutawanywa katika chaguzi tofauti za uwekezaji ili kuleta faida. Kuna aina mbili kuu za IRA zinazotumika sana: IRA ya Jadi na Roth IRA.
IRA ya Jadi
Katika hili, pesa hazitozwi ushuru hadi zitolewe. Ikiwa pesa zitatolewa kabla ya mwisho wa kipindi cha kustaafu, malipo ya adhabu ya 10% yanalipwa kwa kampuni ya bima. Ikiwa kiwango cha ushuru mwishoni mwa kustaafu ni cha chini, hii ni faida zaidi.
Roth IRA
Katika Roth IRA, michango ya kila mwaka hutolewa kwa pesa za baada ya kodi. Hakutakuwa na malipo ya ushuru wakati wa kujiondoa wakati wa kustaafu; kwa hivyo, ikiwa viwango vya kodi ni vya juu zaidi wakati wa kustaafu, chaguo hili ni la manufaa zaidi ikilinganishwa na IRA ya jadi.
401 (k) mpango
401(k) mpango ni mpango wa uwekezaji ulioanzishwa na waajiri ili kutoa michango ya kuahirisha mishahara kwa wafanyakazi wanaostahiki kwa misingi ya kabla ya kodi.
403 (b) mpango
403(b) mpango ni mpango wa kustaafu sawa na 403 (b) kwa wafanyikazi wa shule za umma na mashirika ambayo yana msamaha wa kodi. Huu pia unajulikana kama mpango wa Malipo ya Kodi Iliyohifadhiwa (TSA).
Kielelezo 01: 401 (k) ni mojawapo ya ada zinazotumika sana
Annuity isiyo na sifa ni nini?
Malipo yasiyo na sifa ni malipo ya mwaka ambayo hayastahiki kukatwa kodi kwa kuwa mwekezaji tayari ameshalipa kodi kwenye hazina hiyo wakati ilipoanzishwa. Ni riba iliyopatikana pekee ndiyo inatozwa ushuru katika malipo ya mwaka yasiyostahiki wakati riba inapotolewa. Ikiwa mwekezaji ataamua kutoa kiasi kikuu, basi ushuru hautalipwa kwa wakati mmoja. Ifuatayo ni baadhi ya mifano ya pesa zisizostahiki.
Hifadhi
Hifadhi ni uwekezaji unaowakilisha umiliki katika kampuni. Hisa za kawaida na hifadhi za upendeleo ni aina kuu za hifadhi. Wanahisa wa kawaida wana haki ya kupata haki za kupiga kura ilhali wamiliki wa hisa hawana upendeleo.
Fedha za Pamoja
Hazina ya pamoja ni chombo cha uwekezaji ambapo fedha hukusanywa kutoka kwa idadi kubwa ya wawekezaji ambao wana malengo ya uwekezaji wa pande zote mbili. Mfuko wa pamoja unasimamiwa na msimamizi wa hazina ambaye huwekeza katika chaguzi kadhaa kama vile hisa, hati fungani na vyombo vya soko la pesa kwa nia ya kupata mtaji.
Kuna tofauti gani kati ya Annuity Iliyohitimu na isiyo na sifa?
Malipo Yanayofuzu dhidi ya Malipo Yasiyohitimu |
|
| Mali yaliyoidhinishwa hurejelewa kama pesa ambayo inastahiki kukatwa kodi. | Malipo yasiyo na sifa ni malipo ambayo hayastahiki kukatwa kodi. |
| Kinyume | |
| Mali iliyoidhinishwa ni uwekezaji wa kabla ya kodi. | Malipo yasiyohitimu ni uwekezaji baada ya kodi. |
| Mifano | |
| Mipango ya IRA, 401 (k) na 403 (b) ni mifano maarufu ya malipo yaliyohitimu | Hifadhi na fedha za pande zote hutumika sana kwa malipo ya annuities yasiyo na sifa. |
| Mapungufu ya IRS | |
| IRS huweka kikomo cha michango ya kila mwaka kwa pesa iliyoidhinishwa. | Vikwazo vya IRS vya michango ya kila mwaka havitumiki kwa pesa zisizostahiki. |
Muhtasari- Malipo Yanayofuzu dhidi ya Malipo Yasiyohitimu
Tofauti kuu kati ya mwaka uliohitimu na ambao haujatimiza masharti inategemea kama pesa hiyo inastahiki kukatwa kodi (annuity iliyoidhinishwa) au haijatimiza masharti ya kukatwa kodi (annuity isiyo na sifa). Aina hizi zote mbili za malipo zina adhabu ya 10% kwa kujiondoa mapema ikiwa mwekezaji yuko chini ya umri wa miaka 59.miaka 5. Zaidi ya hayo, wawekezaji lazima waanze kuchukua michango pindi wanapofikisha umri wa miaka 70.5 bila kujali kama malipo ya mwaka yamehitimu au hayana sifa.
