Roth IRA dhidi ya IRA ya Jadi
Kupanga kustaafu ni sehemu muhimu katika maisha ya kila mtu. Mtu hawezi tu kuanza mpango mara moja bila ujuzi wa kutosha kuhusu mipango inayopatikana. Lakini kwanza kabisa, mtu lazima awe na msukumo wa kuanza mpango. Maarifa kuhusu zana za kupanga kustaafu na manufaa yake ni muhimu ili kuamua ni kiasi gani cha kuhifadhi na njia bora za kufanya hivyo.
Kuna aina 11 za mipango ya kustaafu, lakini mbili maarufu zaidi ni IRA ya kitamaduni na Roth IRA.
Mpango wa kustaafu wa mtu binafsi, au IRA, ni mpango wa kuweka akiba binafsi chini ya sheria ya Marekani, ambayo inaruhusu mtu kuweka kando pesa anapopata kustaafu na kutoa faida za kodi.
Baada ya kuamua kufungua Mpango wa Kustaafu wa Mtu Binafsi, au IRA, mtu anahitaji kuamua aina ya IRA inayofaa kwao; iwapo utafungua Roth IRA au IRA ya Jadi au zote mbili kwani hii inahusisha matokeo makubwa ya kifedha. Hapa tunajaribu kutoa baadhi ya mambo muhimu ya kufanya maamuzi kwa kulinganisha na kutofautisha mipango yote miwili.
IRA ya Jadi
IRA asili (wakati fulani huitwa IRA ya kawaida au ya kawaida) inajulikana kama "IRA ya jadi."
Katika IRA ya kitamaduni, mtu anaweza kukata baadhi ya michango yake au yote kwa IRA kutoka kwa mapato yanayotozwa ushuru na pia anaweza kustahiki mkopo wa kodi sawa na asilimia ya mchango. Kiasi katika IRA, ikijumuisha mapato, kwa ujumla hakitozwi ushuru hadi kisambazwe.
Hesabu unazotoa kutoka kwa IRA yako zitatozwa kodi kamili au kiasi katika mwaka utakapoziondoa. Iwapo ulitoa mchango wa kukatwa pekee, hiyo ni ikiwa tayari umepata punguzo la kodi kwa mchango wako wa mshiriki wa IRA, basi uondoaji huo utatozwa kodi kabisa.
Unaweza kuanzisha IRA ya kitamaduni wakati wowote na kutoa michango kwa IRA ya kitamaduni ikiwa ulikuwa chini ya umri wa miaka 70 1/2 mwishoni mwa mwaka wa ushuru na wewe (au mwenzi wako, ikiwa utaleta mapato ya pamoja.) ilipokea fidia inayotozwa kodi, kama vile mishahara, mishahara, kamisheni, vidokezo, bonasi, au mapato halisi kutokana na kujiajiri. Malipo ya malipo ya kodi (posho) na malipo tofauti ya matengenezo yanayopokelewa na mtu binafsi yanachukuliwa kama fidia kwa madhumuni ya IRA.
Fidia haijumuishi mapato na faida kutoka kwa mali, kama vile mapato ya kukodisha, riba na mapato ya mgao au kiasi chochote kinachopokelewa kama mapato ya pensheni au malipo ya mwaka, au kama fidia iliyoahirishwa.
Ikiwa wewe na mwenzi wako mna fidia na mko chini ya umri wa miaka 70½, kila mmoja wenu anaweza kuanzisha IRA. Hamwezi wote kushiriki katika IRA sawa. Ukiwasilisha malipo ya pamoja, ni mmoja tu kati yenu anayehitaji kulipwa.
Unaweza kuwa na IRA ya kitamaduni, hata kama unalindwa na mipango mingine yoyote ya kustaafu. Hata hivyo, huenda usiweze kutoa michango yako yote ikiwa wewe au mwenzi wako mnalindwa na mpango wa kustaafu wa mwajiri.
Unaweza kuanzisha IRA katika benki/taasisi ya fedha/hazina ya pamoja/kampuni ya bima ya maisha au kupitia dalali wako.
Zifuatazo ni faida mbili za IRA ya kitamaduni:
- Unaweza kukata baadhi au michango yako yote kwake, kulingana na hali yako.
- Kwa ujumla, kiasi katika IRA yako, ikijumuisha mapato na faida, hazitozwi ushuru hadi zisambazwe.
Roth IRA
Roth IRA ni aina maalum ya mpango wa kustaafu wa mtu binafsi chini ya sheria ya Marekani ambayo kwa ujumla haitozwi kodi, mradi masharti fulani yatimizwe. Jina la Roth IRA lilipewa mfadhili wake mkuu wa ubunge, marehemu Seneta William Roth wa Delaware.
Roth IRA inatofautiana na IRA ya jadi katika mapumziko ya kodi; tofauti na mchango unaokatwa kwa IRA ya kitamaduni, mchango wa Roth IRA hautozwi kamwe. Badala yake, Roth IRA inatoa msamaha wa kodi kwa kujiondoa kwenye mpango wakati wa kustaafu.
Pia, ugawaji wote ulioidhinishwa haulipishwi kodi, lakini kama mipango mingine yoyote ya kustaafu, ugawaji usioidhinishwa kutoka kwa Roth IRA unaweza kukabiliwa na adhabu baada ya kujiondoa.
Usambazaji ulioidhinishwa ni uondoaji ambao unachukuliwa angalau miaka mitano baada ya kuanzisha Roth IRA yako ya kwanza na ukiwa na umri wa miaka 59.5 au ikiwa imezimwa au kutumia uondoaji kununua nyumba ya kwanza au marehemu (katika hali ambayo mpokeaji inakusanya).
Hii ni faida ambayo Roth IRA inaweza kuwa nayo ikilinganishwa na IRA ya Jadi.
Michango inaweza kutolewa kwa Roth IRA yako baada ya kufikisha umri wa miaka 70½ na unaweza kuacha kiasi katika Roth IRA yako maadamu unaishi.
Roth IRA inaweza kuwa Akaunti ya Kustaafu ya Mtu Binafsi au Pesa ya Kustaafu ya Mtu Binafsi na inafuatwa kwa sheria sawa na zinazotumika kwa IRA ya kitamaduni, isipokuwa chache.
Akaunti ya mtu binafsi ya kustaafu ni akaunti ya amana au dhamana iliyoanzishwa nchini Marekani kwa manufaa ya kipekee kwako au kwa walengwa wako. Akaunti imeundwa na hati iliyoandikwa. Hati lazima ionyeshe kuwa akaunti inatimiza mahitaji yote yafuatayo.
- Mdhamini au mtunza lazima awe benki, chama cha mikopo kilicho na bima ya serikali, chama cha akiba na mikopo, au huluki iliyoidhinishwa na IRS ili kuwa mdhamini au mlinzi.
- Mdhamini au mlezi kwa ujumla hawezi kukubali michango ya zaidi ya kiasi kinachokatwa kwa mwaka. Hata hivyo, michango ya ziada na michango ya mwajiri kwa pensheni iliyorahisishwa ya mfanyakazi (SEP) inaweza kuwa zaidi ya kiasi hiki.
- Michango, isipokuwa michango ya kubadilisha fedha, lazima iwe taslimu. Angalia Rollovers, baadaye.
- Lazima uwe na haki isiyoweza kupotezwa ya kiasi hicho kila wakati.
- Pesa katika akaunti yako haiwezi kutumika kununua bima ya maisha.
- Mali katika akaunti yako haziwezi kuunganishwa na mali nyingine, isipokuwa katika hazina ya kawaida ya amana au hazina ya uwekezaji wa pamoja.
- Lazima uanze kupokea usambazaji kufikia tarehe 1 Aprili ya mwaka unaofuata mwaka ambao utafikisha umri wa miaka 70½.
Malipo ya Kustaafu ya Mtu Binafsi
Unaweza kuanzisha malipo ya uzeeni ya mtu binafsi kwa kununua kandarasi ya malipo ya mwaka au kandarasi ya malipo kutoka kwa kampuni ya bima ya maisha.
Malipo ya malipo ya kustaafu ya mtu binafsi lazima itolewe kwa jina lako kama mmiliki, na wewe au walengwa wako ambao watasalia ni wewe pekee mnaoweza kupokea manufaa au malipo.
Malipo ya kustaafu ya mtu binafsi lazima yatimize mahitaji yote yafuatayo.
- Riba yako yote katika mkataba lazima iwe isiyoweza kugharamiwa.
- Mkataba lazima uweke kwamba huwezi kuhamisha sehemu yoyote yake kwa mtu mwingine isipokuwa mtoaji.
- Lazima kuwe na ada zinazobadilika ili fidia yako ikibadilika, malipo yako pia yaweze kubadilika. Sheria hii inatumika kwa kandarasi zilizotolewa baada ya tarehe 6 Novemba 1978.
- Mkataba lazima uweke kwamba michango haiwezi kuwa zaidi ya kiasi kinachokatwa kwa IRA kwa mwaka, na kwamba ni lazima utumie malipo yoyote yaliyorejeshwa kulipia malipo ya siku zijazo au kununua manufaa zaidi kabla ya mwisho wa mwaka wa kalenda. baada ya mwaka ambao utarejeshewa pesa.
- Lazima ugawaji uanze kabla ya Aprili 1 ya mwaka unaofuata mwaka ambao utafikisha umri wa miaka 70½.
Ili kuwa Roth IRA, ni lazima akaunti au pesa itengwe kuwa Roth IRA inapowekwa.
Mtu anaweza kuchangia IRA ya kitamaduni au Roth IRA au zote mbili. Lakini jumla ya michango ya mpango wowote ule haiwezi kuzidi mapato ya mtu.
Kwa muhtasari;
Katika IRA ya kitamaduni, ushuru hukatwa, kumaanisha kuwa pesa unazoweka kwenye IRA yako hazitozwi ushuru hadi utoe pesa hizo miaka mingi baadaye. Kwa kweli, amana yako itakua bila kodi kwa miaka na lini na wakati tu utakapotoa pesa za kustaafu kwako (hiyo ni baada ya miaka 59 1/2), utatozwa ushuru kwa kiwango cha kawaida cha kodi ya mapato.
Lakini ikiwa utatoa pesa kabla ya umri wa miaka 59 1/2, basi itabidi ulipe kodi ya mapato na adhabu ya 10% kwa mapato yoyote yaliyopatikana. Lakini, ikiwa uondoaji wako utalipia gharama za kipekee zinazokubalika basi adhabu ya kujiondoa mapema ya 10% itaondolewa.
Michango ya Roth IRA kamwe haitozwi kodi. Badala yake, Roth IRA inatoa msamaha wa kodi kwa kujiondoa kwenye mpango wakati wa kustaafu.
Pia, Roth IRA inaruhusu unyumbulifu mkubwa kwa kuruhusu ugawaji unaostahiki bila kodi bila adhabu kabla ya umri wa kustaafu. Kwa mfano, wanunuzi wa nyumba kwa mara ya kwanza wanaweza kutoa $10,000 katika adhabu ya faida bila malipo na bila kodi ikiwa pesa zimekuwa katika Roth IRA kwa angalau miaka mitano ya kodi. Pia kuna mapumziko kwa matumizi ya elimu.
